Определен порядок осуществления иностранными финансовыми организациями на договорной основе с российскими финансовыми организациями идентификации иностранных клиентов
Федеральный закон от 10.07.2023 N 308-ФЗ
"О внесении изменений в статьи 6 и 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
Установлено, что кредитная организация, профессиональный участник рынка ценных бумаг (за исключением профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего деятельность исключительно по инвестиционному консультированию), оператор инвестиционной платформы, управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, оператор информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, вправе поручать на основании договора иностранному банку или иной иностранной финансовой организации проведение идентификации клиента - иностранного гражданина или иностранного юридического лица, представителя иностранного клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, а также обновление имеющейся о них информации.
Договор должен содержать, в числе прочего, условие о передаче в полном объеме сведений, полученных при проведении идентификации, меры ответственности иностранной финансовой организации за предоставление недостоверной информации, условие о расторжении договора с иностранной организацией в одностороннем порядке, в том числе в случае неоднократного в течение одного года предоставления ею недостоверной информации. На основании полученных сведений российская кредитная организация вправе открыть счет (вклад) иностранному клиенту без личного присутствия иностранного гражданина, открывающего счет (вклад), либо представителя иностранного юридического лица.
Правительство РФ будет утверждать перечень государств (территорий), в которых зарегистрированы иностранные финансовые организации, которым может быть поручено проведение идентификации или обновление указанной информации. В случае исключения государства (территории) из указанного перечня договор на проведение идентификации должен быть расторгнут не позднее десяти рабочих дней, следующих за днем опубликования соответствующего акта Правительства РФ.
Кроме того, устанавливается обязательный контроль операций с денежными средствами или иным имуществом на сумму, равную или превышающую 50 000 рублей (в том числе в иностранной валюте), если они совершаются по поручению клиента - иностранного гражданина, либо на сумму, равную или превышающую 500 000 рублей (в том числе в иностранной валюте), если они совершаются по поручению клиента - иностранного юридического лица, при условии, что идентификация указанных клиентов была осуществлена на договорной основе иностранной организацией.
Уточнен порядок организации и проведения Банком России контрольного мероприятия в отношении кредитных и некредитных финансовых организаций
Указание Банка России от 28.03.2023 N 6384-У
"О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 18 декабря 2018 года N 195-И"
Зарегистрировано в Минюсте России 06.07.2023 N 74146.
Предусмотрено, что Банк России и поднадзорные организации при обработке и использовании информации, содержащейся в документах, составляемых Банком России в связи с проведением контрольных мероприятий, обеспечивают ее конфиденциальность.
На поднадзорную организацию возлагается обязанность совершить действия по возврату денежных средств и (или) иного имущества, полученных ею от уполномоченных представителей (служащих) Банка России в ходе проведения контрольного мероприятия.
Кроме того, поднадзорные органы обязали направлять в БКИ обращения об аннулировании (исключении из состава сведений, включаемых в кредитные отчеты) записей и/или иных данных кредитной истории в случае направления в БКИ информации о совершенных действиях в ходе проведения контрольного мероприятия.
Исключена обязанность кредитных рейтинговых агентств направлять в Банк России календарь раскрытия суверенных кредитных рейтингов
Указание Банка России от 29.05.2023 N 6427-У
"О внесении изменения в пункт 4 Указания Банка России от 4 августа 2016 года N 4097-У"
Зарегистрировано в Минюсте России 04.07.2023 N 74129.
Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
Актуализированы положения актов Банка России по вопросам регулирования микрофинансовой деятельности
Указание Банка России от 29.05.2023 N 6430-У
"О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам регулирования микрофинансовой деятельности"
Зарегистрировано в Минюсте России 04.07.2023 N 74135.
Указанием заменено упоминание утративших силу нормативных актов Банка России ссылками на действующие акты.
СФР утверждена новая форма акта проверки соблюдения банком обязанностей, предусмотренных законодательством об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
Приказ СФР от 31.05.2023 N 950
"Об утверждении формы акта проверки выполнения банком (иной кредитной организацией) обязанностей, предусмотренных Федеральным законом от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний", и требований к составлению акта проверки выполнения банком (иной кредитной организацией) обязанностей, предусмотренных Федеральным законом от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний"
Зарегистрировано в Минюсте России 11.07.2023 N 74221.
Также приказом утверждены обновленные требования к составлению указанного акта.
Признан утратившим силу аналогичный приказ ФСС РФ от 25 января 2017 г. N 11.
Уточнены случаи, при которых финансовая организация вправе не направлять в Банк России документы о контролирующих финансовую организацию лицах, если указанные документы ранее представлялись в Банк России
Указание Банка России от 06.06.2023 N 6435-У
"О внесении изменений в Указание Банка России от 9 июня 2021 года N 5814-У"
Зарегистрировано в Минюсте России 10.07.2023 N 74186.
Скорректированы отдельные процедурные вопросы, в новой редакции изложены наименования граф 22 и 31 таблицы приложения 2 к Указанию Банка России от 9 июня 2021 года N 5814-У.
Настоящее Указание вступает в силу с 1 апреля 2024 года.
Внесены уточнения в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам бухгалтерского учета кредитных организаций
Указание Банка России от 06.06.2023 N 6438-У
"О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам бухгалтерского учета"
Зарегистрировано в Минюсте России 10.07.2023 N 74181.
Изменения внесены, в частности:
в порядок ведения и оформления кредитными организациями кассового журнала по приходу 0401704 и кассового журнала по расходу 0401705;
в порядок бухгалтерского учета отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физлиц;
в порядок бухгалтерского учета ПФИ;
в отраслевой стандарт бухгалтерского учета вознаграждений работникам в кредитных организациях;
в порядок отражения операций по привлечению денежных средств по договорам банковского вклада (депозита), кредитным договорам, операций по выпуску и погашению (оплате) облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов;
порядок отражения на счетах бухгалтерского учета операций с ценными бумагами.
Указание вступает в силу с 1 января 2024 года.
Банком России актуализированы положения нормативных актов по вопросам бухгалтерского учета кредитных организаций
Указание Банка России от 06.06.2023 N 6439-У
"О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам бухгалтерского учета"
Зарегистрировано в Минюсте России 10.07.2023 N 74182.
В связи с утверждением нового Плана счетов изменения внесены, в частности: в порядок отражения на счетах бухгалтерского учета договоров аренды; порядок отражения операций, связанных с выполнением обязательных резервных требований; порядок отражения операций с драгоценными металлами.
Указание вступает в силу с 1 января 2024 года.
Банк России подготовил рекомендации по разработке методологии и присвоению ESG-рейтингов (рейтингов устойчивого развития)
Информационное письмо Банка России от 30.06.2023 N ИН-02-05/46
"О рекомендациях по разработке методологии и присвоению ESG-рейтингов (рейтингов устойчивого развития)"
Под ESG-рейтингом (рейтингом устойчивого развития) понимается выраженное публично независимое внешнее мнение о профиле рейтингуемого лица (организации или эмитента) - количественных и качественных характеристиках его деятельности в области устойчивого развития - на дату присвоения ESG-рейтинга, а также об управлении и подверженности рейтингуемого лица рискам устойчивого развития на горизонте от одного года до трех лет.
Рекомендации содержат модельную методологию и предназначены для кредитных рейтинговых агентств, прочих лиц, не относящихся к кредитным рейтинговым агентствам, которые также оказывают услуги по оценке устойчивого развития, финансовых организаций, непублично оценивающих клиентов для внутренних целей своей деятельности.
|
